2020年美国FCPA执法案例解析与合规建议

活动背景：

2020年美国《反海外腐败法》（Foreign Corrupt Practices Act，“FCPA”）执法行动数量尽管较往年略有下降，但罚金金额却已创历史新高。让企业不得不重视。

2020年8月28日，康宝莱同意就FCPA指控向DOJ和SEC共计支付超过1.23亿美元达成和解。此外，该子公司还为了删除负面报道而向国有媒体提供好处。康宝莱的员工提交虚假发票和虚假费用报告，在公司账簿、记录和账户中虚假记载萨班斯-奥克斯利法案认证书。SEC的禁止令显示，该公司的内部审计负责人回绝了一名董事会成员就高额报销的质疑，称其在可“容忍范围内”。

2020年10月22日，高盛集团及其马来西亚子公司就一马弊案（1MDB）相关的FCPA刑事和民事指控与SEC和DOJ达成和解。高盛向美国执法机构支付了约20亿美元，成为史上罚金最高的FCPA案件。根据高盛的暂缓起诉协议、SEC的禁止令以及高盛马来西亚子公司的认罪协议，高盛承认其故意通过代理人和员工，共谋向政府官员及其亲属支付了逾16亿美元，并赚取了逾6亿美元的承销和咨询费。SEC认为，高盛未能在这些债券发行中保持适当的内部会计控制，其账簿和记录没有准确反映与这些债券交易相关的关键事实。DOJ认为，高盛的控制职能部门未能阻止据称是1MDB计划的策划者马来西亚商人Jho Low的参与，甚至在已注意到涉及Jho Low的某些相关风险之后也未能有效阻止。美国执法机构与新加坡和香港的执法行动相配合，包括认可向新加坡和香港执法机构支付的罚款，这一趋势可能会继续。

同时对于美国发行人来说，有效落实内部控制政策对于FCPA合规至关重要。诸多企业在合规风险管理方面的缺失，及其构建合规管理体系的严峻性、紧迫性和加强合规风险管理的必要性。面对FCPA背后复杂的监管要求、严厉的处罚措施、广泛的域外管辖效力，跨国企业该如何使用有效的合规体系规避FCPA风险？鉴于上述背景，本期LCOUNCIL在线直播聚焦于2020年美国FCPA执法案例解析与合规建议，特别邀请到著名律师事务所合伙人律师，结合自身实践经验，为企业法务同行提供实操经验指南。

分享嘉宾：

廖圣强   摩根士丹利律师事务所合伙人

廖圣强律师代表客户在各样的交易及涉及中华人民共和国的法律问题提供意见。他惯常代表跨国公司（MNCs）就包括跨国并购、外国直接投资及投资融资、中外合资经营企业和资产的处置及其他结构复杂的商业交易。廖律师还经常处理知识产权业务，尤其是协助客户管理他们的商标组合。廖律师拥有纽约州执业资格。

廖圣强律师在中国和亚太地区从事《反海外腐败法》（“FCPA”）的业务已逾十年。他为跨国公司就遵守《反海外腐败法》以及其他合规事项提供法律意见，涉及合规政策与实践操作、礼品、差旅及招待政策以及第三方尽职调查。廖律师还领导过大量的公司内部调查，涉及违反《反海外腐败法》、内部举报以及员工违纪调查。廖律师同时提供多种语言的《反海外腐败法》培训。

廖律师曾在由 Beacon 举办的中国反腐败峰会上进行演讲。他精通普通话、英语、上海话和广东话。  

活动提纲：

一、2020美国FCPA执法趋势

l 国际合作执法日益加强

l 罚款数额创历年之最

l 疫情对FCPA执法的影响

二、2020年FCPA案例分析

l 高盛案

l 康宝莱案

三、拜登政府上台后美国FCPA执法趋势展望

四、对企业的合规建议

活动流程：

15:00会议开始主持人致辞

2020年美国FCPA执法案例解析与合规建议

16:00 Q&A环节

16:30会议结束